FEATURES OF THE ORGANISATION OF ISLAMIC INSURANCE AND PROSPECTS OF ITS INTRODUCTION INTO THE INSURANCE MARKET OF RUSSIA
Authors:
1.
Institute of Economics
Type:
Article
Pages:
from 108
to 116
Status:
Published
Received:
05.03.2014
Accepted:
25.03.2014
Published:
25.03.2014
Subject area:
VAC 08.00.05 Экономика и управление народным хозяйством
VAC 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит
UDK 368.022
GRNTI 06.52 Экономическое развитие и рост. Прогнозир-ние и планирование экономики. Экономич. циклы и кризисы
GRNTI 06.61 Территориальная структура экономики. Региональная и городская экономика
GRNTI 06.81 Экономика и организация предприятия. Управление предприятием
GRNTI 65.01 Общие вопросы пищевой промышленности
GRNTI 82.01 Общие вопросы организации и управления
GRNTI 83.01 Общие вопросы статистики
VAC 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит
UDK 368.022
GRNTI 06.52 Экономическое развитие и рост. Прогнозир-ние и планирование экономики. Экономич. циклы и кризисы
GRNTI 06.61 Территориальная структура экономики. Региональная и городская экономика
GRNTI 06.81 Экономика и организация предприятия. Управление предприятием
GRNTI 65.01 Общие вопросы пищевой промышленности
GRNTI 82.01 Общие вопросы организации и управления
GRNTI 83.01 Общие вопросы статистики
Language:
Russian
Keywords:
insurance, mutual insurance, takaful, mutual aid, redistribution of losses
Abstract (English):
It is established that traditional insurance in the modern world not always corresponds to a number of consumer preferences, which are also defined in terms of religion. In this connection, the urgency of Islamic insurance in the modern world is stated. The mechanism of interaction of participants of Islamic insurance (takaful) is designated and its distinctive features are revealed. The comparative characteristic of traditional, mutual insurance and takaful is given. The basic lines of activity of Islamic insurance such as general and family takaful are established. Experience of the Muslim countries, in which Islamic insurance is carried out, is investigated, and forecasts of takaful development in the world insurance market are resulted. The Malaysian takaful-market is defined as the largest in the world market of Islamic insurance. As a whole, the growing international interest to the takaful-market among not Muslim countries (the USA, Great Britain, Japan, etc.) is established. The author investigates the Russian experience of realisation of principles of Islamic insurance. Advantages of the takaful-market in the Russian financial market are defined. Introduction and development of takaful problems in Russia are revealed. Recommendations about perfection of work of public authorities, insurance supervision and the insurance companies directed at formation of the favorable economic environment for takaful are given.
It is established that traditional insurance in the modern world not always corresponds to a number of consumer preferences, which are also defined in terms of religion. In this connection, the urgency of Islamic insurance in the modern world is stated. The mechanism of interaction of participants of Islamic insurance (takaful) is designated and its distinctive features are revealed. The comparative characteristic of traditional, mutual insurance and takaful is given. The basic lines of activity of Islamic insurance such as general and family takaful are established. Experience of the Muslim countries, in which Islamic insurance is carried out, is investigated, and forecasts of takaful development in the world insurance market are resulted. The Malaysian takaful-market is defined as the largest in the world market of Islamic insurance. As a whole, the growing international interest to the takaful-market among not Muslim countries (the USA, Great Britain, Japan, etc.) is established. The author investigates the Russian experience of realisation of principles of Islamic insurance. Advantages of the takaful-market in the Russian financial market are defined. Introduction and development of takaful problems in Russia are revealed. Recommendations about perfection of work of public authorities, insurance supervision and the insurance companies directed at formation of the favorable economic environment for takaful are given.
Keywords:
insurance, mutual insurance, takaful, mutual aid, redistribution of losses
insurance, mutual insurance, takaful, mutual aid, redistribution of losses
Общеизвестно, что история страховых отношений насчитывает несколько тысячелетий. Так, в рабовладельческом обществе существовали соглашения, которые послужили прототипом современного договора страхования. Особенно активное развитие страхование приобрело в эпоху географических открытий и развития торгового мореплавания. Основная идея первых соглашений состояла в стремлении распределить риск возможного ущерба между заинтересованными лицами. Таким образом, в основе страховых отношений лежат прежде всего взаимопомощь и возможность перераспределения ущерба. С развитием социально-экономических отношений появилась острая потребность в страховании имущественных интересов. В результате взаимное страхование, строящееся на взаимопомощи, дополнило коммерческое страхование. В настоящее время коммерческое и взаимное страхование широко представлено на страховых рынках многих стран. Исламское страхование также успешно развивается на мировом страховом рынке и становится популярным среди мусульманского населения. Отметим, однако, что не во всех странах сформированы законодательный, институциональный и организационный механизмы внедрения исламского страхования, в связи с чем возникают трудности его продвижения в страховой среде. В современном мусульманском мире взаимное страхование не вызывает особых возражений среди муджтахидов. Специально созданным комитетом при Совете министров Саудовской Аравии была издана фетва, в которой взаимное (кооперативное) страхование признается разрешенным, т. к. в его основе лежит один из принципов Шариата - облегчение трудностей пострадавшим. Однако коммерческое (традиционное) страхование не соответствует ряду положений Шариата, т. к. исламские правоведы усматривают в нем наличие таких трех запрещенных, с точки зрения мусульманского вероучения, элементов, как [1]: 1) неопределенность (гарар); 2) азарт (мейсир); 3) ростовщичество (риба). Несмотря на это, многие мусульмане пользуются услугами традиционного страхования согласно «экстренному правилу» (dharurat), которое позволяет мусульманам использовать традиционную страховую защиту. «Экстренное правило» действует до тех пор, пока не появится страховой продукт, удовлетворяющий нормам Шариата. Начиная с последней четверти XX в. в восточных странах наблюдается интенсивное развитие такой разновидности страхования, как исламское страхование - такафул. Основой для развития исламского страхования послужила фетва Совета Исламской академии правоведения при Организации Исламская конференция (ОИК) «О страховании и перестраховании» 1985 г., которая рекомендовала мусульманским странам развивать исламское страхование - такафул, основанное на «принципах благотворительности и взаимопомощи в соответствии с положениями Шариата об исламском партнерстве» [2, с. 168]. Такафул (в переводе с араб. - предоставление взаимных гарантий) - это система исламского страхования, в основе которой находится механизм распределения прибылей и убытков между участниками и такафул-оператором на основе норм Шариата. Основная задача исламского страхования - защита интересов своих участников от непредвиденных неблагоприятных событий путем солидарного участия в убытках пострадавших лиц, а также получение прибыли участниками страхования. Для того чтобы преодолеть гарар (неопределенность), в такафул-договоре должна присутствовать ясность и полное раскрытие информации. Такафул-договор не может быть заключен, если присутствует хотя бы один неизвестный риск. Для устранения майсир (азарт) в такафул-договоре распределение рисков не должно содержать спекулятивный элемент, поэтому отношения строятся на взаимной защите (таавун). Для исключения рибы (ростовщичество) взнос участников не рассматривается как премия в традиционном страховании, а расценивается как дар, пожертвование (табарру). Таким образом, такафул представляет собой систему, в которой страхователи (участники) за счет добровольных взносов (табарру) создают специальный страховой фонд (такафул-фонд), используемый для предоставления взаимной финансовой защиты (таавун) при наступлении определенных неблагоприятных непредвиденных событий в их жизни. Механизм взаимодействия участников с субъектами такафул следующий. Участники такафул подписывают соглашение об оказании финансовой помощи друг другу. В случае наступления указанного неблагоприятного события у кого-либо из участников из средств фонда (табарру) производится выплата страхового возмещения. Таким образом, участники такафул перераспределяют все риски и убытки между собой. В случае появления дефицита средств в страховом фонде участники за счет собственных средств несут солидарную ответственность по выплате возмещения. В свою очередь, такафул-оператор аккумулирует такафул-фонд, часть которого впоследствии инвестирует. Такафул-оператор не участвует в несении рисков участников, а только управляет такафул-фондом [3]. Необходимо отметить, что часть взносов участников направляется оператором в накопительный фонд, от инвестирования средств которого участники имеют возможность получить инвестиционный доход. Размер доли взносов, направляемой в накопительный фонд, заранее оговаривается в контракте, она составляет, как правило, 50-60 % [4]. Существуют ограничения в инвестиционной деятельности такафул. Инвестирование может осуществляться оператором только в те виды деятельности, которые не запрещены Шариатом. Например, запрещается получать доход от акций компаний, вовлеченных в производство оружия, игорного, ресторанного и гостиничного бизнеса, а также занимающихся производством алкоголя [4]. Как правило, инвестиции такафул-операторы осуществляют в акции, входящие в Dow Jones Islamic Market Index. Необходимо отметить, что средства такафул-фонда и оставшиеся излишки не принадлежат оператору и могут быть распределены между участниками. Очевидно, что механизм взаимодействия участников такафул и формирования такафул-фонда в целом сходен с механизмом осуществления взаимного страхования (табл. 1). Таблица 1 Сравнительная характеристика традиционного и исламского страхования Характеристика Традиционное страхование Взаимное страхование Такафул Цель Получение прибыли Предоставление взаимной помощи Предоставление взаимной помощи Риск Передача риска страховщику Распределение риска между участниками Распределение риска между участниками Защита Страховщик предоставляет страховую защиту Координирует работу страхового фонда Координирует работу такафул-фонда Заключение договора Купля-продажа Партнерские отношения Партнерские отношения Прибыль от реализации страховых услуг Получает Не получает Не получает Инвестирование Разрешено Разрешено Разрешено Виды страхования Нет ограничений Запрещено страхование жизни Имущественное и личное страхование, соответствующее нормам Шариата Управление Страхователи не могут участвовать в управлении Страхователи могут участвовать в управлении Страхователи могут участвовать в управлении Государственное регулирование Государственный орган страхового надзора Государственный орган страхового надзора Государственный орган страхового надзора + Шариатский совет Таким образом, такафул имеет следующие отличительные особенности: 1) преодоление элемента гарар достигается за счет того, что взносы участников рассматриваются в качестве пожертвований; 2) фонд формируется за счет добровольных пожертвований (дара); 3) отношения участников в такафул строятся на взаимовыручке и взаимопомощи; 4) осуществляется разделение взноса участника на два фонда: табарру и инвестиционный фонд; 5) средства, уплаченные в такафул-фонд, всегда возвращаются участнику; 6) участник получает стабильный инвестиционный доход; 7) имеются ограничения в видах такафул-продуктов (соответствие нормам Шариата); 8) инвестирование такафул-фонда может осуществляться только в операции, не запрещенные Шариатом; 9) сохраняются условия наследования согласно нормам Шариата; 10) такафул-оператор осуществляет только управление такафул-фондом; 11) деятельность исламской страховой компании регулируется специально созданным Шариатским наблюдательным советом, в задачу которого входит оценка всех операций организации на соответствие нормам исламского права. В современном мире в качестве основных направлений деятельности такафул принято выделять: 1) общий такафул (general takaful); 2) семейный такафул (family takaful). Общий такафул затрагивает сферу имущественного страхования, при этом страхователи могут претендовать на часть прибыли страховщика от уплаченных средств за вычетом издержек. В рамках общего такафула принято выделять следующие виды страхования [5]: - страхование жилого помещения (home takaful), которое покрывает риски собственника (houseowners takaful) или риска арендатора (householders takaful); - автотакафул (motor takaful), включающий страхование от повреждения или утраты автотранспортного средства вследствие пожара, кражи или аварии, а также обязательное и добровольное страхование автогражданской ответственности за причинение вреда жизни и здоровью третьих лиц и вреда их имуществу в результате аварии [6]; - страхование имущественных интересов от несчастного случая (personal accident takaful). Семейный такафул представляет собой личное страхование, которое существенно отличается от традиционного. Именно с этим видом страхования исламские правоведы в первую очередь связывают наличие элемента рибы. Прибыль от инвестирования резервов по страхованию жизни гораздо ниже 100 %, что, по мнению большинства правоведов ислама, вполне вписывается в установленные нормы Шариата. Таким образом, накопительное страхование жизни в таком виде является вполне допустимым для мусульман [7]. В рамках семейного такафула выделяют следующие страховые продукты: - семейный такафул; - инвестиционный такафул (накопительное страхование жизни - investment linked takaful); - такафул для получения образования (сhild education takaful); - медицинский такафул и такафул по страхованию здоровья (medical & health takaful); - медицинский такафул для лиц, выезжающих за границу; - такафул от несчастных случаев. В настоящее время такафул особенно успешно развивается в странах Персидского залива, Малайзии и Судане. Малайзийский такафул-рынок является крупнейшим на рынке мирового исламского страхования. В Малайзии на современном этапе развития исламского страхования зарегистрировано 8 такафул-операторов (табл. 2). Таблица 2 Такафул-операторы, зарегистрированные в Малайзии с 1984 г. [8] Такафул-оператор Акционеры/ собственник компании Год создания CIMB Aviva Takaful Berhad CIMB Group and Aviva plc 2006 Etiqa Takaful Sdn Bhd Maybank Fortis 2007 Hong Leong Tokio Marine Takaful Berhad Hong Leong Group; Tokio Marine & Nichido Fire Insurance Co., Ltd. 2006 HSBC Amanah Takaful Malaysia Sdn Bhd HSBC Insurance (Asia Pacific) Holdings Ltd.; Jerneh Asia Berhad; Employees Provident Board of Malaysia (EPF) 2006 MAA Takaful Berhad MAA Holdings Bhd Solidarity 2006 Syarikat Takaful Malaysia Berhad BIMB Holdings Bhd 1985 Takaful Ikhlas Sdn Bhd MNRB Holdings Bhd 2003 В настоящее время исламские страховые компании действуют в Дубае (Islamic Arab Insurance Company с 1979 г.), Бахрейне (Islamic Insurance & Reinsurance Co), Тунисе (BEST Reinsurance), а также в Судане (Islamic Mutual Insurance Company, созданная в 1994 г. Jordan Islamic Bank и подразделением Al Baraka Investment & Development (ABID)). В 1987 г. были созданы две страховые и инвестиционные компании ABID для предоставления услуг в соответствии с положениями Шариата и поощрения инвестиционной деятельности физических лиц, банков и корпораций (Al Tawfeek Company for Investment Funds Ltd. и Al Amin Company for Securities and Investment Funds). О растущем международном интересе к такафул-рынку свидетельствует также завершение сделки японской компанией Mitsui Sumitomo по приобретению 35 % пакета акций малазийской Hong Leong Tokio Marine Takaful Berhad [9]. Кроме того, активно развивается ре-такафул (перестрахование). Например, в Малайзии функционируют четыре ре-такафул-оператора, такие как ACR Retakaful SEA Berhad, MNRB Retakaful Berhad, Munchener Ruckversicherungs-Gesellschaft (Munich Re Retakaful) и Swiss Reinsurance Company Ltd. (Swiss Re Retakaful), и еще один международный такафул-оператор в AIA Takaful International Bhd. In addition. Хотя такафул является исламским страхованием, он используется не только в мусульманских, но и в других странах: США, Великобритании, Люксембурге и др. Для страхователей не мусульман такафул привлекателен тем, что он более выгоден и этичен по сравнению с традиционным страхованием. Таким образом, такафул - молодой институт, который достаточно быстро набирает популярность во всем мире. На долю такафул приходится менее 0,1 % общего объема ежегодной общемировой страховой премии. Оценка опыта организации такафул в исламских странах свидетельствует о динамичном развитии данного сектора финансового рынка. Учитывая то, что в современном мире почти каждый пятый человек исповедует ислам, развитие такафул становился особенно актуальным. За последние 50 лет мусульманское население земного шара возросло на 235 % и составляет в настоящее время 1,6 млрд [10]. П. Левин отмечает, что Ближний Восток, Китай и Бразилия обладают большим потенциалом и предлагают большие возможности для развития такафул [11]. По прогнозам зарубежных аналитиков, мировой рынок исламского страхования сохранит прежние темпы развития и к 2015 г. может достичь 14 млрд долл. [11]. Тенденция развития рынка такафул и возможные перспективы представлены на рис. 1. Рис. 1. Прогноз развития мирового такафул-рынка По оценкам зарубежных аналитиков, рынок исламского страхования оценивается приблизительно в один 1 трлн долл. и в последующие годы ежегодные темпы роста составят 15 %. В перспективе он может увеличиться до 4 трлн долл. [12]. По прогнозам исследовательского центра «Пью», расположенного в Вашингтоне, мусульманское население составит к 2030 г. 26,4 % всего населения Земли, в настоящее время его доля - 23,4 %. Кроме этого, увеличится количество мусульман в западных странах с традиционной христианской религией, а Пакистан обгонит Индонезию и станет самой густонаселенной мусульманской страной в мире. В Канаде через 20 лет количество мусульман может увеличиться в три раза - с 940 тыс. оно вырастет до 2,7 млн чел. Таким образом, общая доля мусульман с 2,8 % возрастет до 6,6 %. Обогнав Аргентину, Канада станет второй страной после США на Американском континенте по количеству мусульман [13]. Процесс глобализации заставляет людей с самыми разными культурными ценностями и представлениями о мире с каждым годом все теснее взаимодействовать друг с другом. Для нахождения общего языка не обойтись без взаимного уважения, основанного на глубоком знании соседствующих на земном шаре культур, традиций, религиозных и исторических предпосылок, характерных для той или иной нации или народа. По данным экспертов, в России проживает около 23 млн мусульман, что составляет 16 % общего населения России. Это вдвое больше, чем во Франции (7 %), но не намного больше, чем в Индии (12,5 %) [14]. Таким образом, с учетом растущего количества мусульман в России, такафул поможет расширить рынок страхования за счет тех областей, где не может проводиться коммерческое страхование. Инвесторы, предприниматели и страховщики должны объединить свои усилия по достижению понимания обществом концепции такафул. В России давно существует определенный интерес к теме исламского страхования. В частности, по данным Анзора Табухова, заместителя директора по работе с банками и финансовыми институтами ЭРГО-Жизнь, согласно результатам опроса населения в Республике Татарстан, 10 % опрошенных уже готовы купить исламские страховые продукты. Р. И. Беккин считает, что в настоящее время предпочтительнее создавать такафул-компании в форме акционерного общества. По его мнению, достаточно будет нескольких компаний, которые смогли бы обеспечивать потребности заинтересованных клиентов в исламских страховых услугах [15]. Однако, в силу особенностей российского законодательства, страховщики пока не могут предлагать клиентам услуги такафул. С учетом важности исламского страхования как финансового института допустимо создание заинтересованными компаниями обществ взаимного страхования, лицензируемых и соответствующих нормам Шариата. В целях развития такафул на российском рынке в 2009 г. участники четвертого заседания Рабочей группы по альтернативным (исламским) финансовым институтам и продуктам при Совете муфтиев России разрабатывали механизм внедрения такафул в России и перспективы реализации исламского страхования. Для развития такафул в России было предложено использовать зарубежный опыт построения отношений и моделей такафул-операторов. В настоящее время в Москве и в Поволжье разрабатываются два альтернативных проекта развития системы накопительного страхования, соответствующей требованиям Шариата. Кроме того, в Татарстане действует накопительная программа страховой компании «НАСКО», предоставляющая возможность накопить средства на совершение хаджа. В соответствии с вышеизложенным наиболее приемлемой формой для реализации идеи исламского страхования в России являются общества взаимного страхования. Однако, согласно российскому законодательству, эта форма имеет ограничения по капиталу и количеству участников (не более 2000 чел.). Практическая работа над проектом внедрения такафул на российский рынок началась весной 2009 г. За это время проделан значительный объем исследований и согласований. Техническим консультантом выступила одна из крупнейших в мире такафул-компаний - «Первая кувейтская такафул-компания» (First Takaful Insurance Company). Практика внедрения такафул в России представлена опытом следующих страховых компаний. В страховой компании ООО «ИСК Евро-Полис» было принято решение о применении принципов исламского страхования при заключении договоров. Для этого в компании была внедрена финансовая модель, которая позволяет каждому страхователю участвовать в благотворительной деятельности частью уплаченной страховой премии. Средства страхователей направляются на счет в одно из финансовых учреждений - партнеров ООО «Информационно-страховая компания «Евро-Полис», предоставляющих исламские банковские услуги. Тем самым в процессе оказания страховых услуг соблюдаются нормы Шариата. Шариатским консультантом компании является доктор экономических наук, кандидат юридических наук Р. И. Беккин - ведущий российский специалист по исламской экономике и финансам. В Башкирии также были предприняты попытки внедрения исламского страхования: ОАО «Страховая компания «РОСНО» планирует вывод на региональный рынок исламского страхования. Республика Татарстан станет пилотным регионом в России, где можно будет застраховать жизнь по законам Шариата. Немецкая страховая компания Allianz объявила о запуске такафул в сегменте страхования жизни. Кроме того, в Татарстане до июля 2012 г. осуществлялась попытка внедрения такафул: ООО «Страховая компания «Такафул», преобразованная из ООО «Страховая компания «СТОЛЕТ», предоставляла услуги по страхованию от несчастных случаев и болезней, медицинскому страхованию, страхованию средств наземного транспорта, страхованию имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования, страхованию имущества граждан, за исключением транспортных средств, и страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Однако в 2012 г. лицензия у страховой компании была отозвана Федеральной службой по финансовым рынкам в связи с неустранением в установленный срок выявленных нарушений: непредставление отчетности, предусмотренной страховым законодательством; необеспечение получения почтовых отправлений по месту нахождения компании. Таким образом, в настоящее время опыт внедрения такафул в России не является успешным. В перспективе страховщики исламского страхования в России надеются занять 15 % страхового рынка страны. К проблемам внедрения такафул в России можно отнести: 1) отсутствие практического опыта в сфере исламского страхования; 2) определение модели управления такафул-фондом; 3) отсутствие квалифицированных специалистов в области исламского страхования; 4) отсутствие экспертов по нормам мусульманского права; 5) отсутствие законодательной базы и норм регулирования исламского страхования; 6) отсутствие знаний о принципах и особенностях исламского финансирования среди населения. Развитию такафул-рынка в России будет способствовать понимание таких его сильных сторон, как: 1) возможность использования страхования мусульманским населением в соответствии с законами вероисповедания; 2) низкий риск дефолта компании, т. к. такафул-оператор ведет свою деятельность в качестве агента и все риски по управлению средствами фонда несут его участники; 3) предоставление общественного благосостояния и взаимопомощи; 4) внедрение новых видов страховых продуктов; 5) наличие возможности контроля действий менеджеров со стороны участников такафул. В связи с тем, что исламское страхование в определенных моментах существенно отличается от традиционного, необходимо совершенствовать законодательные рамки деятельности такафул-системы в России, реализуя следующие шаги: 1) определение порядка и условий лицензирования (регистрации) такафул-операторов и других профессиональных участников рынка такафул; 2) определение отраслей исламского страхования: «семейный такафул» и «общий такафул»; 3) создание гарантированного фонда страховых выплат такафул-операторов; 4) определение требований к перестраховочной деятельности (ре-такафул); 5) формирование порядка учета такафул-операций: обособление такафул-фонда от других фондов страховщика; 6) формирование условий разделения инвестиционного дохода и излишка от операционной деятельности; 7) определение квалификационных и иных требований к руководящим работникам такафул-опрератора; 8) создание Консультационного совета по Шариату; 9) сотрудничество с международными рынками исламского финансирования: Islamic Financial Services Board, AAOIFI и др.; 10) формирование льготных налоговых условий для такафул-операций. В целом такафул интересен участникам финансового рынка тем, что он прошел проверку на прочность финансовым кризисом и показывает высокие темпы развития. В целях внедрения и развития исламского страхования на российском страховом рынке целесообразно осуществлять работу по следующим направлениям: 1) совершенствование работы органов государственной власти, в том числе органов страхового надзора; 2) совершенствование деятельности страховых компаний; 3) формирование новых стереотипов у потенциальных страхователей. В части совершенствования работы органов государственной власти предлагается: - подготовить и разработать рекомендации по организации страхования с учетом норм Шариата; - разработать стандарты халяльного страхования; - внести изменения в закон «О взаимном страховании» в части регулирования деятельности такафул-компаний; - исследовать зарубежный опыт функционирования такафул-операторов и органов страхового надзора; - разработать механизм создания и функционирования такафул-компаний. Для совершенствования деятельности страховых компаний целесообразно: - разработать условия, правила, позволяющие осуществлять исламское страхование; - привлечь консультантов Шариатского совета, осуществляющих проверку такафул-операций и такафул-продуктов на соответствие нормам Шариата; - выбрать и обосновать модель такафул-фонда; - разработать методику формирования такафул-фонда; - провести аналитические услуги, касающиеся опыта зарубежных стран в области такафул. В целях формирования новых стереотипов у потенциальных страхователей необходимо: - организовать ознакомительные и образовательные мероприятия (семинары), позволяющие раскрыть особенности такафул-операций и такафул-продуктов; - реализовать рекламные кампании в целях формирования устойчивого спроса на такафул-продукты. Таким образом, такафул может расширить рынок страхования за счет тех областей, где коммерческое страхование представляется неосуществимым. Процесс внедрения исламского страхования в России будет достаточно сложным и трудоемким. Однако развивать рынок исламского страхования в России необходимо в силу растущей потребности на такафул-услуги среди правоверных мусульман.
1. Bekkin R. I. Osobennosti islamskogo strahovaniya / R. I. Bekkin. URL: http://www.takafol.ru/arts.php?art=1.
2. Turbina K. E. Vzaimnoe strahovanie / K. E. Turbina, V. N. Dad'kov. M.: Ankil, 2007. 344 s.
3. URL: http: //www. maybank2u.com.my/business/other'_services/islamic_banking/maybank/takaful_ concepts.shtml.
4. Takaful: islamskoe strahovanie. URL: http://www.orientir.ae/kazakhstan/articles/finance/takaful/.
5. Logvinova I. L. Takaful kak metod sozdaniya strahovoy zaschity / I. L. Logvinova. URL: http://finanal.ru/012/takaful-kak-metod-sozdaniya-strakhovoi-zashchity?page=0,0.
6. URL: http: //www.insuranceinfo.com.my/learn_the_basics/types_of_takaful.php? intPrefLangID=1.
7. URL: http://islamic-finance.ru/load/2-1-0-13.
8. URL://www.bnm.gov.my.
9. URL: http://alshamscapital.ru/3790.
10. URL: http://www.imam.ru/articles/stati.html.
11. URL: http://www.rss.interfax.by/article/14175.
12. Brun'oni A. Rossiya ne mozhet ignorirovat' islamskie finansy / A. Brun'oni. URL: http://www.islamrf.ru/news/world/w-interview/12635/.
13. URL: http://nm2000.kz/news/2011-02-03-36645.
14. URL: http://www.newsru.com/background/28sep2005/moslemrus.html.
15. Nikishina K. S Koranom v rukah / K. S. Nikishina // Russkiy polis. 2005. № 3 (59). URL: http://www.takafol.ru/rubrika.php?rub=58.
